Исламские финансы в России

Это будет первое в РФ учреждение, работающее по принципам партнерского банкинга, применяемого в исламских странах Юго-Восточной Азии и Ближнего Востока. Татфондбанк также сообщил, что в ближайшее время планирует подписать с Исламским банком развития (ИБР) меморандум, который, в том числе, будет предусматривать создание в Татарстане совместного предприятия, развивающего партнерские финансовые услуги.

Работа центра будет ориентирована на обслуживание физических и юридических лиц, взаимодействие с зарубежными инвесторами. Предполагается оказание финансовых услуг, основанных в том числе на традициях стран Организации исламского сотрудничества. "При этом двери центра партнерского банкинга будут открыты для всех желающих", - подчеркивает Татфондбанк.

Фактически речь идет о Центре исламского банкинга, поскольку по сложившейся практике финансовые институты, основанные на религиозных ограничениях, получают общее для всех название «партнерских» вместо «православных», «исламских» или «буддистских»., это делается, видимо, для того, чтобы избежать ассоциаций с религиозными институтами.

Главная особенность исламской финансово-банковской системы (ИФБС) состоит в том, что она регулируется, прежде всего, религиозно-этическими предписаниями шариата, мусульманской системы права.

Целью финансово-экономической деятельности шариат провозглашает построение справедливого общества, в котором честные и ответствен­ные люди зани­маются праведным трудом, не основанным на коррупции, обмане, мошенничестве.

Кроме того, собственность в исламе счита­ется священной и неприкосновенной. Каждый мусульманин должен зарабатывать себе на жизнь и создавать свою соб­ственность только законным, достойным способом. Соглас­но мусульманской доктрине, лицо, зарабатывающее себе на жизнь незаконным способом, не попадет в рай.

Взимание процента по кредиту (риба – увеличение, умножение) считается ростовщичеством, которое в исламе признано одним из семи самых губительных грехов, более даже тяжкий, чем прелюбодеяние.

И дающий, и берущий, и все, кто способствует ростовщичеству, прокляты и отдалены от милости Аллаха как соучастники этого греха. Однако наказание за него предусмотрено лишь в Судный день, не в земной жизни, тогда как за прелюбодеяние может быть смертная казнь через побивание камнями.

Взимание процентов осуждалось всеми основными религиями, но только ислам наиболее последовательно его осуждает и отвергает вплоть до наших дней.

Торговлю шариат не запрещает, если в ней нет признаков ростовщичества, неопределённости или неясности, а также несправедливости.

Помимо выплаты и получения процентов, шариат запрещает спекуляции и неоправданные риски, фьючерсы и деривативы, а также следует принципам социальной справедливости и справедливого распределения в обществе, обеспечивает равное распределение риска между партнерами по экономической деятельности и т.д.

В каждом исламском банке есть шариатский совет, который решает, соответствует ли конкретная сделка законам мусульманского права. Естественно, запрещено финансирование «греховных» товаров и услуг - производства алкоголя, табака, свинины, игорного бизнеса, порноиндустрии и т.д.

Исламские банки отвечают всем требованиям современного бизнеса, предлагают практически все виды банковских продуктов и услуг. Они выдают кредиты и размещают депозиты примерно на тех же условиях, что и в обычных банках, но без запрещенных процентов, которые рассматриваются как источник инфляции, несправедливости и эксплуатации. Ислам совершенно не против коммерческой прибыли, если она получена собственным трудом, в виде наследства или дара. Деньги не могут быть предметом купли-продажи.

В исламском банке вместо фиксированного процента вкладчику предлагают право на участие в прибыли предприятия, в которое вложены его деньги. Соответственно, вкладчик должен разделить и возможные убытки.

Для получения дохода исламский финансовый институт должен быть долевым участником проекта, полностью разделяя риски и премии финансируемого предприятия, или участвовать в торговле и извлекать прибыль из наценки между себестоимостью приобретения товара и ценой его реализации.

При этом прибыль и убытки делятся согласно предварительной договоренности, то есть действует принцип партнерства при согласованном распределении рисков между партнерами по экономической деятельности. В привычных терминах исламский банк больше похож на инвестиционный или венчурный фонд. Отношения между банком и клиентом гораздо прочнее, нежели в традиционной банковской системе.

Религиозный фундамент исламских банков обеспечивает им целый ряд преимуществ перед традиционными банками.

Хотя упомянутые запреты ограничивают сферы деятельности ИФБС и возможную прибыль, но компенсируются более высокой надежностью: во время кризиса 2008-2009 годов она оказалась гораздо более устойчивой, поскольку более прозрачна, защищена от многих рисков и финансовых пузырей.

Выраженная социальная направленность ИФБС, основанная на приоритете морально-этических принципов, становится все более востребованной не только в мусульманском мире. В то же время исламофобия, усиленная преступной деятельностью террористической организации ИГ, запрещенной в России и других странах, тоже играет свою роль. Кризис усиливает потребность в более надежном, справедливом и прозрачном бизнесе, готовом взаимодействовать на условиях взаимной помощи и поддержки.

Сейчас более 350 исламских банков работают в 75 странах мира, их совокупные активы достигли двух триллионов долларов США, а к 2018 году, по оценке агентства «Блумберг», могут превысить 3,4 триллиона долларов США.

Кроме того, еще 400 компаний оказывают исламские финансовые услуги (инвестиции, ценные бумаги, лизинг, страхование и т.д.), их активы оцениваются в полтриллиона долларов США.

ИФБС распространена не только в мусульманских странах, но и в Европе. Например, в Великобритании среди существующих там 150 банков действует 22 исламских банка и «исламские окна» (отделения), а объем исламских активов превысил 20 миллиардов долларов США.

По сведениям Университета Восточного Лондона, сейчас 59 высших учебных заведений Великобритании предлагают курсы по изучению шариатских финансов, что примерно в шесть раз больше, чем 10 лет назад. К 2020 году отрасли исламского банкинга потребуется более 1 миллиона профессионалов, говорится в докладе Международного исламского финансового центра Малайзии, сообщает агентство «Блумберг».

Казахстан стал первой страной в СНГ и Центральной Азии, принявшей в 2009 году закон об исламском банкинге и финансах. Исламские финансовые институты развиваются также в Узбекистане, Таджикистане и Кыргызстане.

В России нет исламских банков, правда, был банк «Бадр-Форте» (Badr-Forte), который использовал исламские технологии ведения банковского дела, но был лишен лицензии в 2006 году из-за нарушений законодательства.

Сейчас в России на фоне проблем с финансированием в результате западных санкций вновь заметно возрос интерес к сотрудничеству с ИФБС, как и во время предыдущего кризиса. В позапрошлом году Ассоциация российских банков и Ассоциация региональных банков России обратились с письмами в Центральный банк России (ЦБР) с предложением принять законодательные акты, которые позволят развиваться банкам, действующим по канонам шариата.

Ассоциация российских банков предложила принять федеральный закон «Об исламских финансах», разработать инструкцию по регистрации банковской организации в качестве исламского финансового института и внести изменения в целый ряд нормативных правовых актов. Предлагается также создать в структуре ЦБР центральный шариатский совет, который будет определять соответствие финансовых инструментов исламских банков положениям шариата.

В ЦБР создана рабочая группа по изучению опыта функционирования исламских финансовых институтов, которая рассматривает вопросы введения специального регулирования для развития исламского банкинга в России.

С 2011 года казанский банк «Ак Барс» осуществил несколько операций по канонам шариата, в частности, привлек средства исламских инвесторов. В Татарстане реализуется пилотный проект по внедрению партнерского банкинга, который действует по законам шариата: деньги выделяются не под процент, а под прибыль.

Крупные российские банки, попавшие под санкции ЕС, активизировали рабочие контакты с коллегами и финансовым компаниями на Ближнем Востоке и в Юго-Восточной Азии.

Месяц назад на Гайдаровском форуме в Москве второй год подряд обсуждали вопрос о привлечении исламских финансов в экономику России. Разговор шел о правовых, налоговых, административных и иных препятствиях на пути создания исламских банков.

Главная проблема – снятие обязательного условия платности займа. Так, по действующим в России законам, получение беспроцентного кредита должно облагаться налогом как доход. Это противоречит принципам исламских финансов, согласно которым предоставление денежных средств должно происходить на основе разделения прибыли, а не на условии фиксированной доходности. Для этого надо изменить Гражданский и Налоговый кодексы, Закон о банках и банковской деятельности и т.д.

Заместитель председателя Банка России Александр Торшин отметил, что на данный момент ЦБР не готов дать оценку целесообразности масштабных изменений в регулировании финансового рынка. Однако добавил, что Банк России не против того, чтобы исламские финансовые продукты присутствовали на нем и что, по его личному мнению, такие продукты будут успешно развиваться. В частности, российские компании могут выходить на рынок исламских ценных бумаг – сукук – для привлечения внешних инвестиций.